По состоянию на 4 квартал 2022 года банки США получали средний процентный доход в размере 4,54% по всем активам.
Кредиты и лизинг. Кредиты и аренда являются основными активами, приносящими доход банкам, и составляют 53% активов, которыми владеют банки США.
К ним относятся: Кредиты на жилую и коммерческую недвижимость (45% от всех кредитов и договоров аренды)
Коммерческие и промышленные кредиты для ведения бизнеса (23% от всех кредитов и договоров аренды)
Потребительские кредиты на личные нужды, такие как кредитные карты и автокредиты (15% от всех кредитов и договоров аренды). Различные другие виды кредитов (17% от всех займов и договоров аренды).
Ценные бумаги. Ценные бумаги составляют следующую по величине часть активов американских банков (23%) и составляют 5,2 трлн долларов. Банки в основном инвестируют в казначейские и агентские ценные бумаги, которые являются долговыми инструментами, выпущенными правительством США и его агентствами.
Эти ценные бумаги можно разделить на три типа:
- Ценные бумаги, удерживаемые до погашения (HTM), которые удерживаются до наступления срока погашения и обеспечивают стабильный поток дохода
- Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (AFS), которые могут быть проданы до наступления срока погашения
- Торговые ценные бумаги, предназначенные для краткосрочной торговли с целью получения прибыли от колебаний цен
Наряду с казначейскими и агентскими ценными бумагами, которые составляют значительное большинство (80%) ценных бумаг банков США, банки также инвестируют в другие ценные бумаги, которые являются долговыми инструментами негосударственного выпуска, такими как корпоративные облигации, ценные бумаги, обеспеченные ипотекой, и ценные бумаги, обеспеченные активами.
Денежные активы. Денежные активы являются небольшой, но существенной частью балансов американских банков, составляя 3,1 трлн долларов, или 13% всех активов. Наличие достаточного количества денежных средств обеспечивает достаточную ликвидность, необходимую для выполнения краткосрочных обязательств и нормативных требований. Денежные активы включают физическую валюту, хранящуюся в банковских хранилищах, ожидающие взыскания суммы и остатки денежных средств на счетах в других банках.
Обязательства: Финансовые обязательства банков. Обязательства представляют собой обязательства, которые должны выполнять банки, включая депозиты клиентов и займы. Тщательное управление обязательствами имеет важное значение для поддержания ликвидности, управления рисками и обеспечения общей платежеспособности банка.
Депозиты. Депозиты составляют наибольшую часть обязательств банков, поскольку они представляют собой денежные средства, которые клиенты доверяют этим учреждениям. Важно отметить, что FDIC insures страхует депозитные счета на сумму до 250 000 долларов США на одного вкладчика в каждом застрахованном банке для каждого типа счетов (например, одиночные счета, совместные счета и пенсионные счета).
Существует два основных типа депозитов: крупные срочные депозиты и другие депозиты. Крупные срочные депозиты определяются FDIC как срочные депозиты, превышающие 100 000 долларов, в то время как другие депозиты включают текущие счета, сберегательные счета и небольшие срочные депозиты.
По состоянию на 12 апреля 2023 года общий объем депозитов американских банков составлял 17,18 трлн долларов, при этом на другие депозиты приходилось 74% от общего объема обязательств, в то время как крупные срочные депозиты составляли 9%.
Заимствования. После депозитов займы являются следующим по величине обязательством на балансе американских банков, составляя почти 12% всех обязательств на сумму 2,4 трлн долларов. К ним относятся краткосрочные займы от других банков или финансовых учреждений, таких как федеральные фонды и соглашения о выкупе, наряду с долгосрочными займами, такими как субординированный долг, который в случае дефолта оценивается ниже других займов и ценных бумаг.
Как депозиты, ставки и балансовые отчеты влияют на банкротства банков. Как и в любом другом бизнесе, банки должны сбалансировать свои финансы, чтобы оставаться платежеспособными; однако успешная банковская деятельность также в значительной степени зависит от доверия вкладчиков. В то время как в других компаниях ослабление доверия клиентов может привести к срыву будущих деловых сделок и снижению доходов, только в банковской сфере утрата доверия клиентов может быстро обернуться немедленным изъятием депозитов, что сводит на нет все возможности получения дохода. Хотя недавние банковские крахи произошли не только из-за того, что вкладчики выводили средства, бегство из банков сыграло значительную роль. Совсем недавно, в случае с First Republic, вкладчики сняли более 101 миллиарда долларов в первом квартале 2023 года, что составило бы более 50% от их общего объема депозитов, если бы некоторые из крупнейших банков Америки не ввели депозиты на сумму 30 миллиардов долларов 16 марта. Важно помнить, что быстро распространяющиеся пожары, связанные с банкротством банков, изначально вызваны плохим управлением активами, что иногда можно обнаружить на балансах банков. Сочетание чрезмерных инвестиций в ценные бумаги, удерживаемые до погашения с длительным сроком погашения, одного из самых быстрых циклов повышения ставок в новейшей истории и того, что многие вкладчики опасаются за свои незастрахованные депозиты на сумму более 250 000 долларов и переводят их, привело к худшему году за всю историю банкротств банков с точки зрения совокупных активов.